融兒帶您瞭解？銀行理財產品是否需要交納合同印花稅？

接下來融兒跟大家聊一聊投資理財稅收問題？

按照法律規定， “個人投資者獲得的投資收益需要繳納20%個人所得稅”， 但其實不同的理財產品又有各種不同的情況。

有的產品可以減、免， 有的由發行機構代扣， 有的需要個人申報， 還有的產品如股票、基金根據收益來源不同， 稅率也不同。

如果把稅算上， 有些不同風險的理財產品收益率變得十分接近， 所以我們可能會做出與最開始完全不同的選擇。

先普及一下不同投資品的稅賦標準： 比較高的：個人所得稅， 20%~5%

稅法規定， 個人所得稅中有一個稅目是“股息紅利所得”， 應繳納收入所得20%的稅款。 個人投資各類金融產品的收益所得基本都是根據這一條來納稅的。

不過， 稅法中還有很多減免條款， 包括在執行中的模糊地帶， 讓不同投資品的應稅稅率不盡相同， 有些情況甚至相當複雜， 一不小心會繳納大筆的稅金。

部分券商政策是：買入股票並持有一個月內就分紅需要繳納20%股息紅利稅；買入股票並持有一個月到一年內分紅的， 需要繳納10%紅利稅；持股1年以上分紅只需交納5%紅利稅。

其次， 上市公司分紅也是要扣稅的， 10%， 所以通常分紅都比公告的少。

五種免稅情況

存款：

2008年之前個人銀行存款的利息所得需要交納20%個人所得稅， 並由銀行代扣， 拿到手的就是打了八折的利息收入。

2008年10月9日， 人民銀行暫停徵收利息稅， 銀行存款利息就成為免稅收益。

不過對於10年到期的存款， 要分區間收利息稅。 2007年8月15日以前的存款利息按20%收稅；2007年8月15日-2008年10月9日之間的存款利息按5%收稅；2008年10月9日以後的存款利息免稅。

國債、特種金融債、教育儲蓄：

國債、特種金融金債和教育儲蓄一直享受免稅優惠，

不過現在個人存款都免稅了， 讓教育存款沒什麼競爭力了， 畢竟還有一堆條條框框限制著；國債雖然利率高點兒， 但受制於流動性， 提前支取會損失大部分利息+手續費。

保險分紅：

大部分有保險的童鞋手裡都有分紅型的吧。 保代銷售時很蠱惑人心的一句話就是：“保險分紅免稅！”不過我國對於保險分紅是否免稅並沒有明確規定， 到目前為止， 還沒有保險公司代扣客戶的分紅收益， 因此保險分紅是事實上的免稅。

其實， 根據國際慣例， 保險分紅也是不收稅的。

模糊地帶：買前一定要問

儘管按照規定， 投資獲利是需要交納20%個人所得稅的， 但是稅務機關又不要求金融機構代扣稅金， 因此造成了一些產品有的交了稅， 有的又沒交稅的模糊情況。

銀行理財產品的收益是符合稅法中“股息紅利所得”稅目的， 不過在現實中， 不同銀行、銀行不同產品的處理又不盡相同。

中行、交行所有產品不扣稅；工行理財產品介紹所有預期收益均含稅，

但稅款由個人自理；農行表示目前由個人自理， 將來視政策變化而定；建行則每期產品各不相同， 有的是客戶自理， 有的由銀行代扣。

稅務局工作人員解釋說：國稅部門在所得稅方面只負責徵收個人儲蓄存款利息所得稅， 投資理財部分由於不是儲蓄， 不能要求銀行進行代扣。 按照稅法規定， 信託的投資收益也需要交納20%個人所得稅， 但是在現行個人報稅制度中， 信託公司不能代扣代繳投資者的稅款。

按照國家規定， 從2013年1月1日起我國實施差異化股息紅利稅：股息紅利所得按持股時間長短實行差別化稅率。 持股超過1年的， 稅負為5％；持股1個月至1年的， 稅負為10％；持股1個月以內的， 稅負為20％。

另外， 從2010年1月1日起， 對個人轉讓限售股取得的所得， 按照“財產轉讓所得”，適用20%的比例稅率徵收個人所得稅。 到目前為止，我國對股票買賣差價的收益部分還免征資本利得稅。

基金

規定：基金持有的股票的股息、紅利收入，債券利息收入等均由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅。

銀行理財產品雖然穩健且風險低，但理財產品也會有稅收陷阱，融兒建議個人投資者，為了收益最大化要時刻關注稅收問題。

按照“財產轉讓所得”，適用20%的比例稅率徵收個人所得稅。 到目前為止，我國對股票買賣差價的收益部分還免征資本利得稅。

基金

規定：基金持有的股票的股息、紅利收入，債券利息收入等均由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅。

銀行理財產品雖然穩健且風險低，但理財產品也會有稅收陷阱，融兒建議個人投資者，為了收益最大化要時刻關注稅收問題。