公司代碼：600588 公司簡稱：用友網路
用友網路科技股份有限公司
2016 年度內部控制評價報告
用友網路科技股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部
控制規範體系）， 結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法， 在內部控制日常監督和專項
監督的基礎上， 我們對公司2016年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業內部控制規範體系的規定， 建立健全和有效實施內部控制，
部控制評價報告是公司董事會的責任。 監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。 經理層負責組織
領導企業內部控制的日常運行。 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏， 並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關資訊真實完整， 提
高經營效率和效果， 促進實現發展戰略。 由於內部控制存在的固有局限性， 故僅能為實現上述目標提供
合理保證。 此外， 由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，
根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司於內部控制評價報告基準日， 是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效 □無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況， 於內部控制評價報告基準日， 不存在財務報告內
部控制重大缺陷， 董事會認為， 公司已按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況， 於內部控制評價報告基準日，
報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素
□適用 √不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論
的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是 □否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是 □否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價範圍
公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價範圍的主要單位包括：公司本部及其主要分子公司、主要的產品公司及其分支機搆。
2. 納入評價範圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價範圍單位的資產總額占公司合併財務報表資產總額之比 93
納入評價範圍單位的營業收入合計占公司合併財務報表營業收入總額之比 97
3. 納入評價範圍的主要業務和事項包括:
內部環境、風險評估、控制活動、資訊與溝通、內部監督等五項基本要素， 涵蓋了財務會計、產品
研發、銷售組織、服務機構、IT 環境、人力行政、企業規劃等諸多方面的運營管理組織的管理內容。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
1)運營類-人力資源-薪酬福利體系；2)運營類-人力資源-員工招聘和挽留；3)戰略類-戰略規劃及資源
配置-組織結構；4)戰略類-戰略規劃及資源配置-戰略規劃；5)運營類-行銷和市場-市場及外在環境風險；
6)運營類-行銷和市場-客戶管理；7)運營類-行銷和市場訊息科技-客戶服務；8)戰略類-重大革新-新技術
應用。
5. 上述納入評價範圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面， 是否存
在重大遺漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項
無
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規範體系及公司內部控制制度和評價辦法， 組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是 √否
公司董事會根據企業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求， 結合公司規
模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
資產總額 錯報≥資產總額的 0.25% 資 產 總 額 的 0.125%≤ 錯 錯報
報
銷售收入 錯報≥銷售收入的 0.5% 銷售收入的 0.25%≤錯報 錯報
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）該缺陷涉及董、監、高的任何舞弊；（b）該缺陷
表明未設立內部監督機構或內部監督機構未履行基本職能；（c）當期財務報告
存在依據定量標準認定的重大錯報，控制活動未能識別該錯報，或需要更正已
公佈的財務報告。
重要缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）當期財務報告存在依據定量標準認定的重要錯報，
控制活動未能識別該錯報，或需要更正已公佈的財務報告；（b）雖然未達到和
超過該重要性水準，但從性質上看，仍應引起董事會和管理層重視的錯報。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和財務報告相關的內部控制缺陷。
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
資產總額 影響金額≥資產總額的 資 產 總 額 的 0.125%≤ 影 影響金額
0.25% 響金額
銷售收入 影響金額≥銷售收入的 銷售收入的 0.25%≤影響 影響金額
0.5% 金額
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）缺乏民主決策程式，如缺乏重大問題決策、重要崗位
人員聘任與解聘決策、重大專案投資決策、大額資金使用決策程式；（b）決策程式
不科學，如重大決策失誤，給公司造成定量標準認定的重大損失；（c）嚴重違犯國
家法律、法規；（d）關鍵管理人員或重要人才大量流失；（e）媒體負面新聞頻現；
（f）內部控制評價的重大缺陷未得到整改；（g）重要業務缺乏制度控制或制度系
統性失效，給公司造成定量標準認定的重大損失。
重要缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）公司因管理失誤造成定量標準認定的重要財產損失，
控制活動未能防範該失誤；（b）財產損失雖然未達到和超過該重要性水準、但從性
質上看，仍應引起董事會和管理層重視。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，其他非財務報告相關的內部控制缺陷。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
報告期內公司不存在財務報告內部控制一般缺陷。
1.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
報告期內公司不存在非財務報告內部控制一般缺陷。
2.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
□適用 √不適用
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經董事會授權）：王文京
用友網路科技股份有限公司
2017年3月18日
結合公司規模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，並與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
資產總額 錯報≥資產總額的 0.25% 資 產 總 額 的 0.125%≤ 錯 錯報
報
銷售收入 錯報≥銷售收入的 0.5% 銷售收入的 0.25%≤錯報 錯報
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）該缺陷涉及董、監、高的任何舞弊；（b）該缺陷
表明未設立內部監督機構或內部監督機構未履行基本職能；（c）當期財務報告
存在依據定量標準認定的重大錯報，控制活動未能識別該錯報，或需要更正已
公佈的財務報告。
重要缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）當期財務報告存在依據定量標準認定的重要錯報，
控制活動未能識別該錯報，或需要更正已公佈的財務報告；（b）雖然未達到和
超過該重要性水準，但從性質上看，仍應引起董事會和管理層重視的錯報。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和財務報告相關的內部控制缺陷。
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
資產總額 影響金額≥資產總額的 資 產 總 額 的 0.125%≤ 影 影響金額
0.25% 響金額
銷售收入 影響金額≥銷售收入的 銷售收入的 0.25%≤影響 影響金額
0.5% 金額
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）缺乏民主決策程式，如缺乏重大問題決策、重要崗位
人員聘任與解聘決策、重大專案投資決策、大額資金使用決策程式；（b）決策程式
不科學，如重大決策失誤，給公司造成定量標準認定的重大損失；（c）嚴重違犯國
家法律、法規；（d）關鍵管理人員或重要人才大量流失；（e）媒體負面新聞頻現；
（f）內部控制評價的重大缺陷未得到整改；（g）重要業務缺乏制度控制或制度系
統性失效，給公司造成定量標準認定的重大損失。
重要缺陷 缺陷符合以下任何一條：（a）公司因管理失誤造成定量標準認定的重要財產損失，
控制活動未能防範該失誤；（b）財產損失雖然未達到和超過該重要性水準、但從性
質上看，仍應引起董事會和管理層重視。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外，其他非財務報告相關的內部控制缺陷。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
報告期內公司不存在財務報告內部控制一般缺陷。
1.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
報告期內公司不存在非財務報告內部控制一般缺陷。
2.4. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 經過上述整改，於內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
□適用 √不適用
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經董事會授權）：王文京
用友網路科技股份有限公司
2017年3月18日