智通財經APP訊， 泰山石化(01192)發佈公告， 於2017年10月6日， 公司附屬公司寶創有限公司作為買方及賣方華匯投資發展有限公司訂立買賣協定， 買方向賣方收購目標公司金龍企業發展有限公司全部股本權益， 收購代價為現金2000萬港元及7.92億股代價股份。 代價股份占已發行股本約19.17%;及擴大後已發行股本約16.09%。
代價股份將於完成日期由公司以發行價0.24港元發行及配發於賣家， 發行價較6日收市價每股0.239港元溢價約0.42%。 根據代價股份發行價， 收購總代價為約2.1億港元。
根據買賣協定， 賣家向買家保證目標集團截至2019年12月31日兩年的已審核累積EBITDA將不少於6000萬港元。
目標公司擁有一間全資附屬公司， 即永昇船務， 其乃一間投資控股公司。 永昇船務將于中國成立甬泰(一間外商獨資企業)及將持有甬泰的全部股權並享有其全部經濟利益。 經營實體主要從事船舶與鋼結構製造業務。 目標公司於2015及2016年度除稅後淨利潤7996.8萬元及除稅後淨虧損2.81億元人民幣。
雖然董事會知悉經營實體於2016年12月31日財政年度獲得重大虧損， 但董事會理解虧損主要來自應收賬項及存貨確認減值。 自2016年年底以來， 經營實體應收賬項及存貨已大幅度減少， 經營實體業績已轉虧為盈及於2017年上半年度已獲得盈利。
因此， 待完成後目標集團將成為公司直接附屬公司， 其財務狀況及經營業績將合併至公司綜合財務報表內。